擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

講師孟郡

【課程背景】

金稅四期上線(xiàn)了，無(wú)論對(duì)于財(cái)務(wù)人員和管理者都給予新的挑戰(zhàn)。如何深刻領(lǐng)悟金稅四期精神，積極配合國(guó)家金稅四期的推動(dòng)和落實(shí)，結(jié)合國(guó)家發(fā)布的文件、稅務(wù)局公告及與稅務(wù)局溝通的信息，為你全方位闡述在越來(lái)越嚴(yán)的監(jiān)管背景下，即將發(fā)生的變化，財(cái)務(wù)及管理面臨的新挑戰(zhàn)，以及我們要提前做好準(zhǔn)備！

【課程受益】

一、金稅四期即將帶來(lái)哪些變化和深遠(yuǎn)的影響？

二、金稅四期監(jiān)管環(huán)境下，企業(yè)將面臨那些新的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)？

三、掌握稅收洼地政策的本質(zhì)及解決方案

四、稅收籌劃轉(zhuǎn)型的方向和可行路徑

五、我們?nèi)绾闻浜辖鸲愃钠诘牟呗院褪侄?/p>

六、稅法對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的影響和處理

七、案例解析部分稅務(wù)問(wèn)題的解決方案

【課程對(duì)象】財(cái)務(wù)人員、管理人員及相關(guān)人員

【課程時(shí)長(zhǎng)】2天（12小時(shí)）

【課程大綱】

第一單元：金稅四期的主要精神和實(shí)質(zhì)是什么？

一、金稅四期究竟長(zhǎng)什么樣？

二、金稅工程的歷史沿革

三、到2022年，在稅務(wù)執(zhí)行規(guī)范性、稅費(fèi)服務(wù)便捷性，稅務(wù)健康精準(zhǔn)性上取得重要進(jìn)展。

四、到2023年，基本檢查“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)不打擾，有違法要追究，全過(guò)程強(qiáng)控制”的稅務(wù)執(zhí)法新體系，實(shí)現(xiàn)從經(jīng)驗(yàn)式執(zhí)法向科學(xué)精確執(zhí)法的轉(zhuǎn)變。

五、基本建成“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段，以重點(diǎn)監(jiān)管為補(bǔ)充，以“信用+風(fēng)險(xiǎn)”監(jiān)管為基礎(chǔ)的稅務(wù)監(jiān)管新體系

六、實(shí)現(xiàn)從“以票管稅”向“以數(shù)治稅”分類(lèi)精準(zhǔn)的監(jiān)管

七、詳細(xì)剖析近期雪梨、鄭爽等明星時(shí)間的邏輯和趨勢(shì)

八、帶領(lǐng)大家重新理解2021稅務(wù)稽查重點(diǎn)工作

第二單元：金稅四期上線(xiàn)，稅收洼地還能使用嗎？

一、什么是惡意籌劃？“惡意籌劃”的意思？如何界定？

二、稅收洼地是如何操作的？里面的奧秘？是否能用？

三、如何正確理解稅收洼地的優(yōu)惠政策

四、稅收洼地使用的技巧和各種變形

五、靈活用工平臺(tái)各種面臨的問(wèn)題

六，還有那些合理合法的稅收籌劃

七、在大政策和大背景下還有那些路徑可以走

第三單元：稅法對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的影響和處理？

n  深入理解稅法對(duì)會(huì)計(jì)的影響

一、稅法與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的差異根源

二、稅法與稅收管理對(duì)會(huì)計(jì)的影響

三、如何協(xié)調(diào)稅法與準(zhǔn)則的差異

n  深入理解會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

四、為什么會(huì)有會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？

五、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是為誰(shuí)而制定的？

六、會(huì)計(jì)、審計(jì)與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有什么關(guān)系？

七、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則跟財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)系

八、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則跟財(cái)務(wù)管理的關(guān)系

九、 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則很清晰，帳為何如此含糊？

n  都是發(fā)票惹得禍？

十、發(fā)票問(wèn)題對(duì)賬務(wù)的影響

十一、會(huì)計(jì)與稅務(wù)規(guī)定不同帶來(lái)的賬務(wù)問(wèn)題

十二、開(kāi)票與事實(shí)分離的賬務(wù)問(wèn)題

十三、 代其他公司處理業(yè)務(wù)收費(fèi)/扣費(fèi)的處理

十四、子公司間物資調(diào)撥

十五、 向供應(yīng)商調(diào)換貨物

十六、集團(tuán)下屬公司之間代收款項(xiàng)（

十七、A賣(mài)貨B收款等）及其手續(xù)費(fèi)處理

十八、工程項(xiàng)目開(kāi)票與收款對(duì)應(yīng)，而不與工程進(jìn)度對(duì)應(yīng)，如何記賬

n  自制原始業(yè)務(wù)單據(jù)有啥規(guī)矩？

十九、關(guān)于開(kāi)收據(jù)

二十、如何自制原始單據(jù)？

n  所有者權(quán)益相關(guān)的難題

二十一、增加注冊(cè)資本如何做賬？

二十二、抽逃注冊(cè)資本如何做賬？

二十三、捐贈(zèng)與接受捐贈(zèng)的賬務(wù)處理

二十四、債務(wù)重組相關(guān)的問(wèn)題

二十五、 無(wú)法處理的股東借款和大筆個(gè)人借款

二十六、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)在記賬時(shí)，需要支持資料

第四單元：稅法與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異處及處理技巧？

一、會(huì)計(jì)主體與納稅主體的差異

二、會(huì)計(jì)分期與稅法分期的差異

三、權(quán)責(zé)發(fā)生制在會(huì)計(jì)及稅法的差異

四、其他重大原則性差異

第五單元：金稅四期更嚴(yán)監(jiān)管部分問(wèn)題處理技巧？

一、“兩套賬”風(fēng)險(xiǎn)，積累效應(yīng)難返

二、個(gè)人卡“走賬”體外循環(huán)，僥幸心理鑄就重大隱患

三、發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)知招致巨大風(fēng)險(xiǎn)

四、財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)整改思路

五、上下游不規(guī)范導(dǎo)致的無(wú)發(fā)票的解決方案

六、傭金、回扣大額資金等的解決方案

七、財(cái)稅頂層設(shè)計(jì)解決方案

財(cái)務(wù)管理專(zhuān)家   孟郡

【專(zhuān)業(yè)資質(zhì)】

?中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、融資規(guī)劃師導(dǎo)師、高級(jí)管理會(huì)計(jì)師

?中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)管理會(huì)計(jì)特聘管理會(huì)計(jì)講師 

?財(cái)會(huì)類(lèi)職業(yè)院校特聘財(cái)務(wù)講師

?河北雄安新區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)研究中心特聘專(zhuān)家顧問(wèn)

?北京國(guó)際愛(ài)巴特易貨貿(mào)易特聘專(zhuān)家顧問(wèn)

?天津博瑞凱科技有限公司專(zhuān)家顧問(wèn)

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

● 中國(guó)企業(yè)金融研究院副總裁兼事業(yè)部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)融資規(guī)劃師培訓(xùn)，對(duì)財(cái)務(wù)的發(fā)展方向，及先進(jìn)的財(cái)務(wù)理念有著深刻的認(rèn)知。對(duì)企業(yè)融資，投資業(yè)務(wù)均有涉獵。特別是近年來(lái)在企業(yè)中實(shí)施管理會(huì)計(jì)業(yè)財(cái)融合以及將業(yè)財(cái)融合的理論提煉出系統(tǒng)的方法、工具和模型運(yùn)用到企業(yè)，大大增加了企業(yè)的收益。

● 上市公司中啟創(chuàng)優(yōu)金融商學(xué)院任副總裁，財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的課程設(shè)計(jì)，參與公司年度財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與規(guī)劃。

● 黑龍江省物資總局財(cái)務(wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)總局資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理及分析、資本運(yùn)作內(nèi)部控制，提供財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表分析改進(jìn)財(cái)務(wù)管理程序并提出多條建議以滿(mǎn)足控制風(fēng)險(xiǎn)，制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃，根據(jù)總局業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算并跟蹤其執(zhí)行情況。

【授課風(fēng)格】

二十多年實(shí)務(wù)與咨詢(xún)經(jīng)歷，領(lǐng)導(dǎo)過(guò)多個(gè)咨詢(xún)項(xiàng)目，案例豐富，理論與實(shí)踐相結(jié)合?；?dòng)性強(qiáng)，啟發(fā)學(xué)員參與討論和深入思考，容易引起學(xué)員共鳴，專(zhuān)業(yè)功底深厚。親和委婉，讓枯燥的財(cái)務(wù)管理和業(yè)財(cái)融合課程，有料有趣。邏輯思維清晰，深入淺出，生動(dòng)活潑，具有戰(zhàn)略高度，卻又簡(jiǎn)明易懂。

【主講課程】

n  非財(cái)務(wù)體系：（管理人員）

1.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)素養(yǎng)（訓(xùn)練篇、管理篇、工具篇）（1—2天）

2.財(cái)務(wù)報(bào)表分析與財(cái)務(wù)舞弊識(shí)別（金融視角目標(biāo)客戶(hù)理財(cái)經(jīng)理及銀行客戶(hù)經(jīng)理）（1—2天）

3.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理（沙盤(pán)模擬1—2天）

4.管理者的財(cái)務(wù)思維（1天）

5.立足金融視角解析會(huì)計(jì)準(zhǔn)則透視企業(yè)經(jīng)營(yíng)（1天）

6.如何為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值？（沙盤(pán)模擬1天）

n  管理會(huì)計(jì)體系：（目標(biāo)客戶(hù)財(cái)務(wù)、管理人員）

1、業(yè)財(cái)融合視角的財(cái)務(wù)分析：“如何擁有一眼看透財(cái)務(wù)報(bào)表能力？”（1天）

2.“業(yè)財(cái)融合”－全面預(yù)算五步法（1——2天）

3.“業(yè)財(cái)融合”－企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與管理（1—2天）

4.“業(yè)財(cái)融合”－有效降本增效技巧和方法（1—2天）

n  財(cái)務(wù)體系：（財(cái)務(wù)人員）

1.   財(cái)務(wù)如何為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值？（1—2天）

2.   手把手教你快速晉升財(cái)務(wù)BP？（1—2天）

3.   高級(jí)財(cái)務(wù)分析師是如何煉成的？（1—2天）

4.   成本大師在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的重點(diǎn)維度解析？（1—2天）

5.   上市公司的分析與估值？（1天）

6.   財(cái)務(wù)分析建模與邏輯的技巧？（1天）

7.   企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型下的智能財(cái)務(wù)（1天）

8.   會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分析與難點(diǎn)應(yīng)用（1天）

9.   資金管理與風(fēng)險(xiǎn)分析（1天）

10.  財(cái)務(wù)人員如何參與企業(yè)投資決策？（1天）

11.  上市前財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和審計(jì)（1天）

12.  融資渠道及融資方案的撰寫(xiě)（1天）

n  財(cái)稅體系：（目標(biāo)客戶(hù)財(cái)務(wù)及管理人員）

1. “金稅四期”宏偉藍(lán)圖，讓我們走在正確的道路上?。ń庾x金稅四期）（半天）

2.  治稅全方位攻略（1—2天）

3.  個(gè)人所得稅匯算清繳一站通（3小時(shí)）

4. 擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)（1天）

【客戶(hù)評(píng)價(jià)】

孟郡老師其豐富的職業(yè)經(jīng)歷以及深厚的產(chǎn)品經(jīng)驗(yàn)，授課時(shí)很好地幫助我們打開(kāi)了產(chǎn)品的瓶頸，其操作性強(qiáng)。                                       ——中天教育集團(tuán)董事長(zhǎng)王懷周

孟郡老師的課程循序漸進(jìn)，深入淺出，所舉案例針對(duì)性強(qiáng)、分析透徹，不斷引發(fā)對(duì)自己企業(yè)的思考，加上針對(duì)性的指導(dǎo)，具有很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性和落地性！

—自由時(shí)光影院管理公司董事長(zhǎng)朝勒門(mén)

孟郡老師講課很直接，很有激情，整體課程理論與實(shí)戰(zhàn)完美的結(jié)合，重啟系統(tǒng)認(rèn)識(shí)到什么是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的產(chǎn)品思維，也有了更加清晰的方向。

——成都金達(dá)房地產(chǎn)有限公司總經(jīng)理 吳總