中小企業(yè)稅務規(guī)劃制定與落地

《規(guī)避風險，節(jié)稅十倍 》

中小企業(yè)稅務規(guī)劃制定與落地

主講：孫佳韓老師

【課程背景】

隨著“大數(shù)據(jù)”時代的來臨，稅務機關在稅收風險管理的模式已經(jīng)由傳統(tǒng)依靠經(jīng)驗分析判斷向大數(shù)據(jù)分析轉變。稅務部門將充分運用大數(shù)據(jù)技術，實時取得納稅人全方位的涉稅信息并開展風險分析篩查。

國家稅務總局一些列的稅改政策表明，企業(yè)的合規(guī)合法時代將是發(fā)展的必然趨勢，那對于中小企業(yè)，我們應該如何走在合法合規(guī)的道路上保障財稅安全的同時，能夠最大限度的減少我們的稅負成本呢？這個問題將是每個企業(yè)必須面臨的時代話題！

【課程收益】

?  了解新常態(tài)下宏觀稅收管理走勢、各種稅務監(jiān)管模式背后的秘密

?  熟悉企業(yè)常見的稅務風險問題及解決辦法

?  熟悉稅務機關稅務稽查的手段及應對方式

?  掌握最新稅務監(jiān)管環(huán)境下如何進行企業(yè)稅務規(guī)劃

?  掌握最新稅務監(jiān)管環(huán)境下公司設立環(huán)節(jié)規(guī)劃及利用股權架構設立節(jié)稅

?  掌握最新稅務監(jiān)管環(huán)境下公司采購環(huán)節(jié)、銷售環(huán)節(jié)、經(jīng)營環(huán)節(jié)規(guī)劃及節(jié)稅

?  掌握最新稅務監(jiān)管環(huán)境下公司利用稅收優(yōu)惠政策節(jié)稅

【課程特色】干貨，沒有廢話；科學，邏輯清晰；實戰(zhàn)，學之能用；投入，案例精彩

【課程對象】企業(yè)老板

【課程時間】12 小時

【課程大綱】

一、新常態(tài)下的宏觀稅收監(jiān)管背后的秘密是什么？

1、國家宏觀政策改革帶來的稅務風險

?  我過的稅務監(jiān)管政策的變革的趨勢

?  金稅系統(tǒng)的演變過程及企業(yè)的稅務監(jiān)控點

?  稅收違法責任與稅務風險調查

2、新稅務征管環(huán)境下企業(yè)的稅務戰(zhàn)略

   企業(yè)在平衡稅務風險可選擇的：激進戰(zhàn)略、保守戰(zhàn)略、中間戰(zhàn)略

二、企業(yè)常見的稅務風險問題及處理

1、 企業(yè)收入的確認按開票時間的問題

2、 公私不分的問題

3、 涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的問題

4、 不合格發(fā)票列支問題

5、 虛增成本、費用問題

6、 內外兩套帳問題

7、 不按標準扣繳個稅問題

8、 賬外資產(chǎn)問題

9、 內部資金往來金額過大、混亂問題

10、         稅務政策不熟悉導致多交稅、少交稅問題

11、         財務不審核合同問題

三、稅務稽查如何應對？企業(yè)如何自我評估稅務風險？

1、 稅務稽查的案件6大來源和5種手段

2、 企業(yè)納稅納稅評估自測表

四、新常態(tài)下企業(yè)如何進行稅務規(guī)劃？

1、 企業(yè)需要稅務規(guī)劃么？

?  稅務規(guī)劃的實質是什么？

?  何時是稅務規(guī)劃的時間點？

?  什么是稅務規(guī)劃系統(tǒng)？

2、 公司設計環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  股東性質規(guī)劃

?  出資形式的規(guī)劃

?  公司設立時間的規(guī)劃

?  重組設立的規(guī)劃

?  公司性質的規(guī)劃

3、如何給企業(yè)設計一套適合的股權架構？

?  自然人直接持股架構及納稅籌劃

?  合伙企業(yè)間接持股架構及納稅籌劃

?  有限公司間接持股架構及納稅籌劃

?  混合股權架構及納稅籌劃

?  自然人直接持股架構的民營企業(yè)，存在的12個問題！

?  分股不分權的7種方法

?  搭建股權架構設計的基本流程？

?  為何占股67%具有完全控制權？

案例：海底撈、真功夫等

案例：綠地集團、紅星美凱龍、公牛集團、螞蟻金服等股權設計案例

3、 公司采購環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  供應商選擇與交易對象的規(guī)劃

?  重塑供應鏈的規(guī)劃

案例：蘋果公司及沃爾瑪公司的稅負對比

蘋果公司怎樣依據(jù)業(yè)務模式節(jié)稅布局？

4、 公司銷售環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  銷售政策的規(guī)劃

?  分劈技術的應用規(guī)劃

?  銷售交易方式的選擇

案例：中特

5、 公司經(jīng)營環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  經(jīng)營方式的選擇與規(guī)劃

?  經(jīng)營過程成本、費用規(guī)劃

案例：某度假村等

五、新常態(tài)稅收優(yōu)惠政策帶來了哪些節(jié)稅機會與挑戰(zhàn)？

1、 宏觀的新常態(tài)的稅務優(yōu)惠

?  企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策的案例及應用

?  增值稅的稅收優(yōu)惠政策的案例及應用

?  個人所得稅稅收優(yōu)惠政策的案例及應用

2、 稅務優(yōu)惠政策的應用案例

六、如何解決企業(yè)日常的財稅痛點及籌劃？

1.      分紅的個人所得稅問題

2.      買車是買在老板名下還是公司名下問題

3.      自然人股權轉讓個稅問題

4.      老板從賬戶拿大錢的六種路徑

5.      企業(yè)之間借款的稅負籌劃路徑

6.      企業(yè)法人股權轉讓企業(yè)所得稅的籌劃

7.      變廢為寶、巧用損失，實現(xiàn)納稅籌劃

8.      企業(yè)所得稅納稅籌劃路徑

9.      股東個人從企業(yè)借款的解決路徑

10.   無形資產(chǎn)在納稅籌劃上的節(jié)稅效果如何展現(xiàn)？

11.   房產(chǎn)稅籌劃的路徑分析

孫佳韓 老 師

            ——企業(yè)稅務籌劃實戰(zhàn)專家

?  曾任益海嘉里集團北京區(qū)財務負責人

?  曾任A股鐵龍物流（600125）北京財務負責人

?  曾任中鐵快運股份公司財務經(jīng)理

?  曾任中特物流有限公司財務管理

?  喜馬拉雅傳播財稅知識，影響30萬+伙伴

?  多家中小企業(yè)財稅管理及咨詢顧問

?  北京建筑大學校企特約財稅講師

?  九州財?shù)馈⑷A科股份等知名企業(yè)特約財稅講師

?  在經(jīng)濟類著名刊物發(fā)表多篇稅務籌劃論文

【個人簡介】

孫老師擁有二十年企業(yè)財稅的經(jīng)驗，曾帶領多家不同類型的企業(yè)完善財務管理及稅務管理

?  帶領A股鐵龍物流（600125）北京子公司從0到1建構財務體系，組建財務人員，設立成本和風險管控體系，用不到半年的時間，幫助這家企業(yè)建立了科學、規(guī)范、標準化的財務管控體系

?  幫助中特物流集團納稅籌劃，通過分配集團公司產(chǎn)能及運力，在北京、上海、湖南、廣西等地業(yè)務布局，充分和享用各地稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)綜合稅負55%；幫助企業(yè)申請高新技術企業(yè)資格，年度降低企業(yè)所得稅33%.

?  幫助中鐵快運物流公司建立應收賬款管理及催收體系，使該公司應收賬款的賬期縮短到45天內。

?  幫助120家中小企業(yè)建立和規(guī)劃財稅管理體系，在商業(yè)模式、業(yè)務模式、股權架構、用工模式等方面改進，幫助企業(yè)降低稅負50%以上。

孫老師總結了二十年財稅管理的經(jīng)驗，對于民營企業(yè)新稅收管理形式下如何合法節(jié)稅進行了深入的研究，總結出了一套關于民營企業(yè)稅務管理及節(jié)稅的方法論，提出了企業(yè)稅務風險管理及節(jié)稅降費的實戰(zhàn)系統(tǒng)模型，獲得眾多企業(yè)家的高度認同并用于實戰(zhàn)，取得良好的效果。

孫老師現(xiàn)全身心的致力于中國企業(yè)的財稅安全及節(jié)稅事業(yè)，為幫助中國企業(yè)通過安全經(jīng)營及節(jié)稅降費實現(xiàn)可持續(xù)成長，實現(xiàn)強企夢、強國夢而矢志奮斗！

【授課風格】

?  實戰(zhàn)型導師，深入淺出、條例清晰、論證嚴密、結構嚴謹。

?  學以致用：孫老師的課緊扣企業(yè)實際經(jīng)營狀況，將深奧的稅收法規(guī)、節(jié)稅方法以及自己的籌劃心得以一種輕松、愉快、講故事的方式傳授給學員，既有財稅之道，又有財稅之術，操作性極強，學能致用。

?  能力培養(yǎng)：孫老師的講授充滿激情，點燃學員的內心，注重心靈的解剖，在傳授學員知識和技能的同時幫助學員培育自己的稅務思維和節(jié)稅思維。

?  解渴、過癮、實用、有效！

【主講課程】

財務人員類：

《財務經(jīng)理財稅管控落地》

《財務經(jīng)理稅務籌劃落地》

非財務人員類：

《老板利潤財稅管控》

《企業(yè)中高層財稅管理課》

《老板稅務籌劃制定與落地》

【學員評價】

孫老師注重課前調研摸底，課堂教學能夠理論聯(lián)系實際，對企業(yè)管理者關心的疑難問題進行答疑解惑，公司中高層管理者受益匪淺。

——北京建筑大學校企財務總監(jiān)李曼  

孫老師講課生動，課程理論和實踐都非常豐富，條理清晰，具備很強的實戰(zhàn)性！

——九州財?shù)兰瘓F董事長陳煒

孫老師的課程深入淺出，通過案例不斷給人啟發(fā)，收益很大。

——華科股份董事長王慶

在孫老師的課堂中，沒有刻板的理論，也沒有很復雜的案例，她會很巧妙的引用企業(yè)發(fā)展的邏輯來開啟經(jīng)營者的財務思維，帶來實戰(zhàn)性強的高品質財務課程。       

——百寶源營銷副總裁于嵐